حاسبة ضريبة القيمة المضافة في مصر: إضافة 14% أو استخراجها
احسب ضريبة القيمة المضافة 14% في مصر: أضف الضريبة إلى السعر أو استخرجها من سعر شامل، مع المعادلات وأمثلة بالأرقام وأساسها في القانون 67 لسنة 2016.
آخر تحديث
حاسبة ضريبة القيمة المضافة
تحسب الأداة أعلى الصفحة ضريبة القيمة المضافة بالسعر العام في مصر، وهو 14%، في اتجاهين: إضافة الضريبة إلى سعر قبل الضريبة، أو استخراجها من سعر شامل لها. اكتب المبلغ واختر الاتجاه، فتظهر قيمة الضريبة والمبلغ قبلها وبعدها.
السعر العام 14% وأساسه القانوني
صدر قانون الضريبة على القيمة المضافة رقم 67 لسنة 2016 في سبتمبر 2016، وحلّ محل قانون الضريبة العامة على المبيعات. حدّد القانون السعر العام للضريبة بـ13% في السنة المالية 2016/2017، ثم 14% ابتداءً من السنة المالية 2017/2018، وهو السعر المعمول به حتى اليوم.
لا تخضع كل السلع والخدمات للسعر العام. بعضها معفى بنص القانون، وبعضها يخضع لضريبة الجدول أو لسعر مختلف. الحاسبة مخصّصة للسعر العام 14%، فإذا لم تكن متأكّدًا من وضع منتجك فراجع محاسبك أو مصلحة الضرائب المصرية.
إضافة الضريبة إلى السعر
استخدم هذا الاتجاه حين يكون السعر الذي أمامك قبل الضريبة، كما في عروض الأسعار الموجّهة للشركات.
- الضريبة = السعر قبل الضريبة × 0.14
- السعر بعد الضريبة = السعر قبل الضريبة × 1.14
مثال: خدمة سعرها 5000 جنيه قبل الضريبة. الضريبة 700 جنيه، والإجمالي 5700 جنيه.
استخراج الضريبة من سعر شامل
استخدم هذا الاتجاه حين يكون السعر شاملًا للضريبة، وتريد معرفة نصيب الضريبة منه، كما في سعر منتج معروض للمستهلك.
- السعر قبل الضريبة = السعر الشامل ÷ 1.14
- الضريبة = السعر الشامل - السعر قبل الضريبة
مثال: منتج سعره الشامل 1140 جنيه. السعر قبل الضريبة 1000 جنيه، والضريبة 140 جنيه.
خطأ شائع: حساب 14% من السعر الشامل مباشرة. 14% من 1140 تساوي 159.6 جنيه، وهذا رقم خاطئ، لأن الضريبة محسوبة على 1000 جنيه لا على 1140.
من يلتزم بالتسجيل في الضريبة؟
يلزم القانون بالتسجيل كل من بلغت مبيعاته من السلع والخدمات الخاضعة 500 ألف جنيه خلال الاثني عشر شهرًا السابقة، إلى جانب حالات أخرى نصّ عليها القانون بغض النظر عن حجم المبيعات. المسجَّل يضيف الضريبة إلى فواتيره، ويخصم ما دفعه من ضريبة على مشترياته، ويورّد الفرق.
الضريبة في عروض الأسعار والفواتير
إذا كنت تحسب الضريبة يدويًّا على كل عرض وفاتورة، فالخطأ وارد مع كثرة البنود. في Omnixtrack تحدّد سعر الضريبة لكل بند في الفاتورة، مع الخصم والكمية، فتُحسب الضريبة والإجمالي تلقائيًّا، ويظهر رقمك الضريبي في ملف PDF. ويصدر عرض السعر بالطريقة نفسها، ثم يتحوّل إلى فاتورة بضغطة عند موافقة العميل. وإن أردت عرضًا سريعًا الآن، فاستخدم صانع عرض السعر المجاني أو نموذج عرض السعر Excel.
أسئلة شائعة
كم نسبة ضريبة القيمة المضافة في مصر؟
السعر العام 14%، بحسب قانون الضريبة على القيمة المضافة رقم 67 لسنة 2016، ويُطبَّق منذ السنة المالية 2017/2018. وتوجد سلع وخدمات معفاة أو تخضع لأسعار مختلفة بنص القانون.
كيف أعرف الضريبة من سعر شامل؟
اقسم السعر الشامل على 1.14 لتحصل على السعر قبل الضريبة، ثم اطرحه من السعر الشامل. والطريقة الأسرع: اضرب السعر الشامل في 14 واقسم الناتج على 114.
هل أضيف الضريبة إذا لم تكن شركتي مسجّلة؟
لا يحق لغير المسجّل تحصيل ضريبة القيمة المضافة من عملائه. إذا اقتربت مبيعاتك من حد التسجيل فراجع محاسبك لتعرف موعد التسجيل وإجراءاته.
اقرأ أيضًا
جرّب Omnixtrack مجانًا 7 أيام بكل الوحدات
بلا بطاقة ائتمان. العملاء وواتساب والمكالمات والمناديب والفواتير في نظام عربي واحد.